我院财务岗位工作职责

【医院财务岗位职责】

财务部主任职责

一、在医院管理委员会的领导下，负责医院财务管理工作。

二、执行财经政策、法规、制度，维护财经纪律。按照《会计法》的有关规定和医院工作的实际，制订医院相关管理制度。

三、出席院办公会，参与医院重大决策，为医院的建设和发展出谋划策；根据医院发展规划，编制和执行年度预算，有效地使用资金。

四、建立健全经费管理制度，加强经费管理、监督，合理地利用、使用、分配经费，保障医疗工作的正常运转，确保经费安全。

五、建立健全实物资产管理制度，协助财产物资管理部门建立健全管理、核算制度，定期盘存，防止积压和浪费，达到资源共享。

六、建立健全绩效考评机制，利用绩效考评机制调动员工的主观能动性，提高设备的使用率，提高劳动生产率。

七、及时掌握医院经济信息，对财务报表以及相关资料进行整理、分析并提出相关建议；加强财务督导，及时清理债权、债务，防止拖欠，严格控制呆坏账。

八、强化安全意识，建立安全制度，明确安全责任，完善安全措施，加强安全监督，杜绝安全事故。定期分析安全形势、组织对重要部位、重要物品检查，发现问题及时处理。

九、加强业务学习，提高业务素养，了解和掌握新的财经动态；组织业务培训，提高员工的业务技能。

十、承办医院交办的其他工作。

主办会计职责

一、在财务部主任的领导下, 带领财务人员完成医院的日常工作。

二、加强业务学习，提高业务素质，熟悉、掌握相关政策、法规、标准、制度，了解相关信息和最新经济政策，为化解经济风险提出建议和意见。

三、落实岗位职责，加强业务指导和培训，提高全体员工的业务技能，及时处理会计业务，准确提供会计数据，真实反映医院经营和经济状况。

四、执行和落实年度经费预算，审查、参与经济合同、协议等经济文件起草、签订，加强对财务收支和预算执行情况现状进行跟踪和分析，对医院经营提出意见和建议。

五、加强财务监督，维护财经纪律。确保会计凭证真实、合法、准确和手续完备；及时编制、上报会计报表、资料、分析报告；对员工薪金，单位、个人社会保险、住房公积、纳税金额申报、缴费等情况进行审查、复核。

六、负责医院会计档案的管理，做好会计资料的收集、整理、装订、保管、保密和销毁等工作，确保会计档案完好、资料齐全。

七、加强安全防患，明确安全责任，杜绝安全事故。对重要部位、重要物品定期组织检查，发现问题及时解决，对重要位置重要人的不安全行为及时采取措施。严禁对外发布医院经济信息，严禁对外泄露医院重要资料。

八、不断提高自身素质，认真履行岗位职责，按时、按要求完成自己所承担的各项任务及临时指令性任务。

核算会计职责

一、负责医院的经费往来业务的日常审查、核算和账务处理工作。

二、加强学习，提高自身素养，认真履行职责，全面提高工作技能。熟悉和掌握国家相关政策、法规和现行标准、制度、方式、方法，完成各项工作任务。

三、认真落实医院经费管理制度，严格执行年度经费预算、医院经费领报标准和手续以及经济合同、协议等，确保医院年度经济计划、任务落实。

四、加强对原始凭证、往来票据进行审查、复核，确保数据真实、资料齐全、手续完备、有法可依、有据可查、减少差错，确保账表、账票、账款相符。严禁以情代法、弄虚作假、徇私舞弊、欺上瞒下的事情发生。

五、加强对往来经费的稽核、监督、管理，及时将医院收入收拢上存，堵塞漏洞，防止医院资金被截留、流失、挪用和转移。对稽核、监督过程中发生的问题，应及时上报并处理。

六、加强对实物资产的管理和控制，使资源共享、合理分配。依照《物资采购合同》对实物、款项、付款时间进行审核；合理设置资产科目，建立固定资产账目，对固定资产进行分类核算；定期抽查、检查、盘存各实物资产，做到账目清楚，账证、账实相符。

七、加大对人力成本的管控力度，掌握医院各类员工的工资、津贴、补助、奖金标准，对用工、标准、进行核实，按时发放薪水、准确代扣、代缴个人所得税、 “五险一金”等各项税费，并按期办理上缴、结转手续。

八、根据医院实际建立会计科目、设置明细账，及时对账、核算，定期结转账目。树立成本意识，强化成本监督理念，根据医院成本支出的特点和管理规定，对各项直接成本、间接成本进行归集、分配、核算、考核，按时将每月对账情况明细表、结算表上报。

九、加强与收费、物价、物资采购、物资管理等部门的沟通屯联系，对各部门进行业务指导，建立、健全经费、物资制度、账目。定期进行抽查、点验、考核，对工作中出现的新情况、新问题及时给予解决。

十、强化安全意识，加强安全防患，杜绝安全事故。对重要部位、重要物品定期检查、发现问题及时解决。严禁携款或其它重要资料在外办理公、私事，严禁对外发布医院经济信息，严禁向外泄露医院重要资料。

出纳职责

一、加强学习，提高自身素养，认真履行职责，全面提高工作技能。严格遵守现金和银行管理规定，做好银行存款、现金的收付管理工作。

二、严格控制现金使用范围与额度，严格掌握支票的起付标准，除差旅费、会诊费、学习费以及个人支出等费用外，凡超支票起付标准的费用一律使用支票结算。

三、加强现金管理，现金收付做到日清月结、手续清楚、账目明了；及时记账、结算，逐日、逐笔地登记，定期、定时清点库存、核对账本，办理资金结存手续，确保现金与日记账相符。

四、加强银行管理与监督，及时对账、结账，核对存款余额，每月根据未达账项情况进行清理，编制银行余额调节表。严格支票管理制度，严密支票使用登记手续，不得签发空头支票、空白支票、远期支票，已收支票及时办理银行兑换手续。

五、加强财务印章、票据、有价证券和贵重物品的管理，严密票据、有价证券和贵重物品的保管、领用、销毁、注销手续。领用票据、有价证券和贵重物品必须由当事人签字，方予核销，严禁代领、代签、冒名顶替。医院财务印章应妥善保管，除用于医院往来票据、会计报表外，不准挪作它用。

六、严格报销手续，一切结算业务（包括银行存款、现金）都必需经领导审批后方给予报销，对违犯医院开支范围、内容、标准规定和批准权限的报销凭证，一律停止办理结算业务。

七、加强周转金管理，严格按医院的要求进行筹备、保管、办理、使用。对各部门、个人借出的周转金应及时清理，严禁跨年度使用或将周转金挪作他用，上次借款不清不再办理新的借款与结算手续。

八、强化安全意识，加强安全防患，明确安全责任，杜绝安全事故。对重要部位、 重要物品定期检查、发现问题及时解决。严禁携款或其它重要资料在外办理公、私事，严禁对外发布医院经济信息。

部门负责人职责

一、在财务部主任的领导下负责本部门工作。

二、熟悉本部门的工作流程，了解与本部门工作有关政策、法规，掌握其相关标准、制度。

三、制订本部门近、远期工作计划、目标并作出安排。检查、落实医院的各项规章、制度，分工协作，安排好本部门的日常事务，加强值班监督与管理，确保工作的顺利进行。

四、参加院办公会，传达上级指示、精神，接受、安排、落实医院布置的各项工作任务。

五、关心员工工作、生活、学习，同事之间关系融洽。积极开展业务学习与训练，互帮互学，全面提高员工的业务水平和工作技能。

六、密切科室之间关系，加强科室之间的协作，及时处理工作出现的新情况、新问题，受理和妥善地处理好服务对象对本部门的投诉。

七、检查、统计、总结、上报工作业务，对经费收支业务进行监控和管理，分析问题并提出解决问题的方法和措施，确保医院经费安全。

八、加强安全检查、督导，分析安全形势，及时消除安全隐患。加强设施、设备保养、维护，确保设施、设备的正常运转。

物价员职责

一、自觉地遵守国家的政策、法规和当地医疗服务管理规范和医疗服务收费政策以及医院开展医疗服务项目内容。

二、执行国家药品、卫生材料、血液等医疗物资作价办法和医疗服务价格收费标准。

三、根据政府发展与改革委员会的调价通知及时调整药品、卫生材料、血液等和医疗服务项目的价格。

四、办理医院经卫生主管部门批准开展的新技术、新业务等新增医疗收费项目和价格的申报手续，并协助科室准备相关审报资料。

五、检查、指导各医疗计价单元工作，对科室计价员进行指导与培训，对工作中发现的情况及时纠正与整改，对涉及全局性的工作进行通报。

六、对外公示医院医疗服务和药品价格，对科室价格公示和住院病人消费清单制执行情况进行督促和检查。

七、受理并协助科室处理病人对医院计价的投诉，凡病人投诉一律进行登记，并及时处理，处理结果报病人所在科室和医院收费室。

八、办理收费许可证年检、物价检查的协调和相关材料的准备工作。

计价员职责

一、自觉遵守国家的政策、法规和当地医疗服务管理规范及医疗服务收费政策。

二、熟悉和掌握本科室所开展的全部医疗业务、医疗流程及与此对应的医疗服务项目及计价要求、标准，了解辅诊科室所开展的医疗服务业务计价项目及价格。

三、严格区分普通、医保、新农合等病人身份，掌握相关政策，及时提醒主管医生对不同身份病人采用适当的医疗措施（用药目录、诊疗项目等） ，办理相关申报手续和告知同意书。

四、按时完成计价工作，对病人实施的检查、治疗、手术、护理等计价录入工作应于实施当日完成。各计价录入项目必须准确、合理，严禁分解计价项目、乱计或多记病人费用，严禁提前或滞后登录病人消耗，严禁将非病人本人进行的检查治疗进入病人消费。

五、加强检查、核对，堵塞漏洞、化解纠纷。对照医嘱、护理记录和检查、治疗单反馈的信息对所计项目、数量、等级等进行逐一核对。对病人消耗在其医嘱、检查、治疗、手术、护理记录中表述不清楚或不准确的记载，应通知相关医生、护士及时修正。病人检查、治单、手术及其它告知同意书等资料齐全、保存完整。

六、随时掌握病人消耗情况，反馈费用信息，督促病人及时补交预交金或办理结算。登记、清理病人欠费，及时向科室报告在院病人欠费情况。

七、宣传和解释医疗服务收费政策，接受病人咨询，受理病人对医疗收费的投诉。对病人投诉应认真对待、详细记录、耐心解释，化解纠纷，协助熟读部门妥善地处理费用投诉。

八、协助办理病人出院结算手续，告诉病人结算注意事项。对拟出院病人费用清单审核提前准备，发现问题，立即调整。病人消耗清单经病人或病人家属签字认可后办理结算手续。

收费员职责

一、在收费室主任领导下从事病人医疗费用结算管理工作；

二、通过计算机操作和收费知识岗前培训，熟悉和掌握计算机收费系统应用程序及收费工作流程和政策法规，经考核合格后开展工作；

三、敬岗爱业、遵守医院劳动纪律和规定，服从领导、履行职责，严禁徇私舞弊，侵占医院的利益；按时上下班，参加节假日、夜晚值班，认真准备、积极工作，办好值班交接，确保岗位安全；

四、正确使用计算机和相关结算工具，保持设备的清洁、卫生、完整和计量准确；严禁修改、折卸计算机原有工作程序，禁止将工作计算机与其它移动载体对接或插装外带软件，严禁非本院收费工作人员使用收费设备；计算机网络管理程序个人密码及时修改，严防外泄；

五、加强印章管理，正确使用结算票据；结算票据依照编码顺序使用，作废票据一律全联保存，严禁丢弃、撕毁、涂改；妥善保管票据，防止丢失、损毁、禁止出借；票据使用完毕，按请领途经及时办理注销手续并领用新票，请领与注销时应逐页登记，防止隔、漏和错误；收费专用章由专人管理，严禁出借或转作它用；

六、为病人服务、为科室服务，收费结算，唱收唱付、当面点清、手续清楚，文明用语、方便病人、服务周到；严禁与交费人员发生语言冲突、禁止使用歧视性语言；

七、日清月结、账款相符、及时结算，每日工作结束前应将当日收费情况及时汇总、整理，现金与银行票据上交财务；严禁挪用、转存、出借、隐匿、私分收入款项，严禁将医院收费信息外泄，严禁携公款在外逗留；

八、熟悉和掌握各地医保管理规定和操作流程，及时为医保病人办理费用结算手续；核对身份、掌握情况、查对相关手续和资料，对资料不全者通知病人或科室及时补齐相关资料；统计、上报医保病人结算情况；

九、向病人解释和宣传医疗收费政策，检查、核对病人费用项目，发现问题及时与相关科室核实；对存在争议的收费项目，应主动与相关科室取得联系，由科室计价员向病人解释；

十、保持办公场所的清洁、卫生、通风、安静，严禁大声喧哗和在工作中议论与工作不相干的事情，严禁将非本室工作人员带入办公场所；

十一、加强现金管理，注意安全防患，防止被盗、丢失、损毁；工作前和结束时应检查门窗、电脑、电器等状态，发现问题及时处理或请相关部门解决；在意外情况发生时应沉着冷静、巧妙应对、委婉周旋，迅速脱离控制，传出信号与周边取得联系，确保自身安全；

十二、工作变动时，应及时结清账、款，清理上交票据、印章及其它办公用具，办理交接手续。